Amcor annonce de solides résultats au premier semestre et au deuxième trimestre de l'exercice 2023

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7 février 2023, 16 h 10 HE

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Trimestre de décembre 2022 : BPA GAAP de 30,9 cps ; BPA ajusté de 18,5 pc, en hausse de 7 % à taux de change constants comparables

Faits saillants - Semestre clos le 31 décembre 2022

ZURICH, 7 février 2023 /PRNewswire/ -- Ron Delia, PDG d'Amcor, a déclaré : « Amcor a réalisé de solides performances financières pour le premier semestre de l'exercice 2023, démontrant un excellent levier d'exploitation dans un contexte de défis persistants dans l'environnement macroéconomique. À ce jour, la croissance organique des ventes nettes de 2 % a entraîné une augmentation de 8 % du bénéfice ajusté par action sur une base comparable à taux de change constants.

Nous continuons à faire de bons progrès sur notre programme commercial et stratégique et nos équipes font un excellent travail pour naviguer dans des conditions de marché volatiles, tout en récupérant l'inflation générale et la hausse des coûts des matières premières. Notre exposition aux marchés finaux de la consommation de base et de la santé positionne bien notre entreprise malgré un certain ralentissement de la demande et un déstockage des clients au cours du trimestre de décembre. Nous avons également finalisé la vente de nos usines russes et annoncé une acquisition complémentaire en Chine pour renforcer notre activité d'emballages de soins de santé dans la région Asie-Pacifique.

Malgré des perspectives à court terme plus prudentes, nous restons concentrés sur l'exécution de notre stratégie de croissance à long terme. Notre capacité à générer d'importants flux de trésorerie annuels nous permet de continuer à investir dans de multiples opportunités de croissance, de verser un dividende attrayant et croissant et de racheter régulièrement des actions. Nous sommes confiants dans la solidité de nos activités sous-jacentes, de nos capacités d'exécution et de notre cadre d'allocation de capital, qui soutiennent tous notre dossier d'investissement convaincant."

Données financières clés

Semestre clos le 31 décembre

Résultats PCGR

2021 millions de dollars

2022 millions de dollars

Ventes nettes

6 927

7 354

Résultat net attribuable à Amcor plc

427

691

BPA (cents américains dilués)

27,9

46.1

Devise constante comparable ∆%

Semestre clos le 31 décembre

Rapporté ∆ %

Résultats non-GAAP ajustés(1)

2021 millions de dollars

2022 millions de dollars

Ventes nettes(2)

6 927

7 354

6

2

BAIIA

976

994

2

7

BAII

769

791

3

8

Revenu net

548

548

—

6

BPA (cents américains dilués)

35,8

36,6

2

8

Libre circulation des capitaux

105

(61)

(1) Les résultats ajustés non conformes aux PCGR excluent les éléments qui ne sont pas considérés comme représentatifs des activités en cours. Devise constante comparable ∆% exclut l'impact de la conversion des variations des taux de change et les éléments affectant la comparabilité. De plus amples détails concernant les mesures non conformes aux PCGR et les rapprochements avec les mesures conformes aux PCGR sont disponibles dans la section « Présentation des informations non conformes aux PCGR » de ce communiqué.

(2) Taux de change constant comparable ∆ % pour le chiffre d'affaires net exclut un effet de change défavorable de 5 % et un effet favorable de 10 % lié à la répercussion de la hausse des coûts des matières premières.

Remarque : Tous les montants mentionnés dans ce document sont en dollars américains, sauf indication contraire, et les chiffres peuvent ne pas correspondre exactement aux totaux fournis en raison des arrondis.

Finalisation de la vente de l'entreprise russe

La vente de l'activité russe d'Amcor a été finalisée le 23 décembre 2022, la Société recevant un produit en espèces d'environ 365 millions de dollars, en plus d'environ 65 millions de dollars de liquidités en Russie qui ont été rapatriées à la clôture. Environ 120 millions de dollars de la trésorerie reçue devraient être investis dans une série d'initiatives supplémentaires de réduction des coûts pour compenser en partie les bénéfices désinvestis. Sur les liquidités restantes reçues, Amcor prévoit de racheter jusqu'à 100 millions de dollars d'actions supplémentaires, le solde devant être utilisé pour réduire la dette nette.

Acquisition de MDK

Le 16 janvier 2023, la Société a annoncé qu'elle avait conclu un accord pour acquérir MDK, basé à Shanghai. MDK est l'un des principaux fournisseurs d'emballages flexibles pour le segment des dispositifs médicaux, générant des ventes annuelles d'environ 50 millions de dollars.

Les capacités de revêtement, les produits d'emballage à base de papier médical et la clientèle de MDK complètent le portefeuille existant d'Amcor, renforçant encore la position de leader de la société sur le segment des emballages médicaux en Chine et en Asie-Pacifique au sens large.

L'acquisition devrait être finalisée d'ici la fin du troisième trimestre de l'exercice 2023.

Retours aux actionnaires

Amcor génère des flux de trésorerie annuels importants, maintient des mesures de crédit solides et s'engage à obtenir une cote de crédit de qualité investissement. Les flux de trésorerie et le bilan annuels solides de la société offrent une capacité substantielle à réinvestir simultanément dans l'entreprise pour une croissance organique, à poursuivre des acquisitions et à restituer des liquidités aux actionnaires grâce à un dividende attrayant et croissant ainsi qu'à des rachats d'actions réguliers.

Au cours du semestre clos le 31 décembre 2022, la Société a reversé environ 400 millions de dollars aux actionnaires sous forme de dividendes en espèces et de rachats d'actions.

Dividende

Le conseil d'administration d'Amcor a déclaré aujourd'hui un dividende en espèces trimestriel de 12,25 cents par action (contre 12,00 cents par action au même trimestre l'an dernier). Le dividende sera payé en dollars américains aux détenteurs d'actions ordinaires d'Amcor négociées sur le NYSE. Les détenteurs de CDI négociés sur l'ASX recevront un dividende sans franchise de 17,30 cents australiens par action, ce qui reflète le dividende trimestriel de 12,25 cents par action converti à un taux de change moyen AUD:USD de 0,7082 sur les cinq jours de bourse clos le 3 février 2023 .

La date ex-dividende sera le 28 février 2023, la date d'enregistrement sera le 1er mars 2023 et la date de paiement sera le 21 mars 2023.

Rachats d'actions

Amcor a racheté environ 3 millions d'actions au cours du semestre clos le 31 décembre 2022 pour un coût total d'environ 40 millions de dollars.

En plus des 400 millions de dollars de rachats d'actions annoncés précédemment, la Société prévoit d'affecter jusqu'à 100 millions de dollars du produit des activités récemment cédées aux achats d'actions, portant le total des rachats prévus au cours de l'exercice 2023 à 500 millions de dollars.

Résultats financiers - Semestre clos le 31 décembre 2022

Informations sectorielles

Semestre clos le 31 décembre 2021

Semestre clos le 31 décembre 2022

Résultats non conformes aux PCGR ajustés

Ventes nettes

millions de dollars

BAII

millions de dollars

EBIT / Ventes %

EBIT / Moyenne des fonds employés%(1)

Ventes nettes en millions de dollars

BAII

millions de dollars

BAII/Ventes %

EBIT / Moyenne des fonds employés %(1)

flexible

5 347

691

12.9

5 591

706

12.6

Emballage rigide

1 580

117

7.4

1 763

123

7.0

Autre(2)

—

(39)

—

(38)

Amcor total

6 927

769

11.1

15.6

7 354

791

10.8

16.7

(1) Le rendement des fonds employés moyens comprend les capitaux propres et la dette nette, calculés à l'aide de la moyenne des quatre trimestres et de l'EBIT ajusté des douze derniers mois.

(2) Représente les dépenses du siège social.

Semestre décembre 2022 :

Les ventes nettes de 7 354 millions de dollars ont augmenté de 6 % sur une base publiée, ce qui comprend un impact défavorable de 5 % lié aux fluctuations des taux de change et des augmentations de prix d'environ 670 millions de dollars (représentant une croissance de 10 %) liés à la répercussion coûts des matières premières. Les éléments affectant la comparabilité n'ont pas eu d'impact significatif sur le chiffre d'affaires.

Les ventes nettes sur une base comparable en devises constantes ont augmenté de 2 % par rapport à la même période l'an dernier, reflétant des avantages prix/mix d'environ 3 %, partiellement compensés par des volumes en baisse d'environ 1 %.

Le bénéfice net GAAP était de 691 millions de dollars et comprend un gain de 215 millions de dollars sur la vente de l'entreprise en Russie. L'EBIT ajusté de 791 millions de dollars était supérieur de 8 % à celui de l'an dernier sur une base comparable en devises constantes. La marge EBIT ajustée de 10,8 % comprend un impact négatif d'environ 100 points de base lié à l'augmentation du chiffre d'affaires associée à la répercussion de la hausse des coûts des matières premières.

Trimestre de décembre 2022 :

Le chiffre d'affaires net de 3 642 millions de dollars a augmenté de 4 % sur une base publiée, ce qui comprend un impact défavorable de 5 % lié aux fluctuations des taux de change et des augmentations de prix d'environ 270 millions de dollars (représentant une croissance de 8 %) liés à la répercussion de la hausse coûts des matières premières. Les éléments affectant la comparabilité n'ont pas eu d'impact significatif sur le chiffre d'affaires.

Les ventes nettes sur une base comparable en devises constantes ont augmenté de 1 % par rapport au même trimestre l'an dernier, reflétant des avantages prix/mix d'environ 3 %, partiellement compensés par des volumes en baisse d'environ 2 %.

Le bénéfice net GAAP était de 459 millions de dollars et comprend un gain de 215 millions de dollars sur la vente de l'entreprise en Russie. L'EBIT ajusté de 399 millions de dollars était supérieur de 7 % à celui du même trimestre de l'exercice précédent sur une base comparable en devises constantes.

Résultat du segment Flexibles

Semestre clos le 31 décembre

Rapporté∆ %

Comparabledevise constante ∆%

2021 millions de dollars

2022 millions de dollars

Ventes nettes

5 347

5 591

5

3

BAII ajusté

691

706

2

8

EBIT ajusté / % des ventes

12.9

12.6

Semestre décembre 2022 :

Selon les présentations, les ventes nettes de 5 591 millions de dollars ont été supérieures de 5 % à celles de la même période l'an dernier, ce qui comprend un effet défavorable de 7 % lié aux fluctuations des taux de change et des hausses de prix d'environ 460 millions de dollars (représentant une croissance de 9 %) liées à la répercussion des coûts plus élevés des matières premières. Les éléments affectant la comparabilité n'ont pas eu d'impact significatif sur le chiffre d'affaires. Les ventes nettes sur une base comparable en devises constantes ont augmenté de 3 % par rapport à la même période l'an dernier, reflétant des avantages prix/mix d'environ 4 %, partiellement compensés par des volumes en baisse d'environ 1 %.

En Amérique du Nord, les ventes nettes ont augmenté dans la fourchette basse à un chiffre, portées par les avantages prix/mix, partiellement compensés par la baisse des volumes. Les volumes ont été plus élevés dans les catégories des soins de santé, du fromage, des soins pour animaux de compagnie et des soins à domicile et personnels, plus que compensés par des volumes plus faibles dans les catégories telles que les condiments, la viande fraîche, les collations et les confiseries.

En Europe, les ventes nettes ont augmenté dans le milieu de la fourchette à un chiffre, tirées par les avantages prix/mix, partiellement compensés par la baisse des volumes. La hausse des volumes dans les produits pharmaceutiques, les gélules et les soins pour animaux de compagnie a été plus que compensée par la baisse des volumes dans les soins personnels et domestiques, le café, les yaourts et les confiseries.

Les ventes nettes ont augmenté à des taux bas à un chiffre dans la région Asie-Pacifique, reflétant les avantages prix/mix en partie compensés par la baisse des volumes. La croissance a été forte en Inde, en Australie et sur les marchés finaux panasiatiques de la santé et de la viande, en partie compensée par la baisse des volumes en Chine, où la demande a été défavorablement affectée par les confinements liés au COVID, en particulier au cours du trimestre de décembre 2022. En Amérique latine, les ventes nettes ont augmenté à des taux inférieurs à un chiffre grâce à des avantages prix/mix favorables, partiellement compensés par une baisse des volumes qui s'est affaiblie au cours du trimestre de décembre 2022 au Brésil et au Chili.

L'EBIT ajusté de 706 millions de dollars était supérieur de 8 % à celui de la même période l'an dernier sur une base comparable en devises constantes, reflétant les avantages prix/mix, une solide gestion de l'inflation et une performance favorable des coûts d'exploitation.

La marge EBIT ajustée de 12,6 % comprend un impact négatif d'environ 120 points de base lié à l'augmentation du chiffre d'affaires associée à la répercussion de la hausse des coûts des matières premières.

Trimestre de décembre 2022 :

Selon les présentations, les ventes nettes de 2 812 millions de dollars ont été supérieures de 4 % à celles du même trimestre de l'exercice précédent, ce qui comprend une incidence défavorable de 6 % liée aux fluctuations des taux de change et des hausses de prix d'environ 190 millions de dollars (représentant une croissance de 7 %) liées à la répercussion des coûts plus élevés des matières premières. Les éléments affectant la comparabilité n'ont pas eu d'impact significatif sur le chiffre d'affaires. Les ventes nettes sur une base comparable en devises constantes ont augmenté de 3 % par rapport au même trimestre l'an dernier, reflétant des avantages prix/mix d'environ 4 %, partiellement compensés par des volumes en baisse de 1,5 %.

L'EBIT ajusté de 353 millions de dollars était supérieur de 5 % à celui du même trimestre de l'exercice précédent sur une base comparable en devises constantes.

Résultat du segment Emballages rigides

Semestre clos le 31 décembre

Rapporté ∆ %

Comparabledevise constante ∆%

2021 millions de dollars

2022 millions de dollars

Ventes nettes

1 580

1 763

12

(1)

BAII ajusté

117

123

5

7

EBIT ajusté / % des ventes

7.4

7.0

Semestre décembre 2022 :

Selon les présentations, les ventes nettes de 1 763 millions de dollars ont été supérieures de 12 % à celles de la même période l'an dernier, ce qui comprend un effet défavorable de 1 % lié aux fluctuations des taux de change et des hausses de prix d'environ 210 millions de dollars (représentant une croissance de 13 %) liées à la répercussion des coûts plus élevés des matières premières. Les ventes nettes sur une base comparable en devises constantes ont été inférieures de 1 % à celles de la même période l'an dernier, reflétant une baisse d'environ 2 % des volumes, partiellement compensée par des avantages prix/mix d'environ 1 %.

En Amérique du Nord, les volumes globaux de boissons ont été inférieurs de 5 % à ceux de la même période l'an dernier. Les volumes de contenants de boissons remplis à chaud ont augmenté de 2 % en raison de la croissance continue dans les catégories clés, compensée par une baisse des volumes combinés de préformes et de contenants remplis à froid par rapport à la période précédente. Au cours du trimestre de décembre 2022, les volumes globaux de boissons étaient inférieurs de 7 % à ceux du même trimestre de l'année dernière, ce qui reflète une baisse de la demande des consommateurs et le déstockage des clients, en partie compensés par de nouveaux contrats. Au trimestre de décembre 2022, les volumes de contenants de boissons remplis à chaud étaient inférieurs de 2 % à ceux de l'année dernière, en ligne avec le marché. Depuis le début de l'année, les volumes de conteneurs spécialisés sont supérieurs à ceux de la même période l'an dernier, en raison de la croissance des marchés finaux des soins de santé, des produits laitiers et de la nutrition.

En Amérique latine, les volumes ont été légèrement supérieurs à ceux de l'année dernière, la croissance des volumes en Argentine et au Mexique étant compensée par une baisse des volumes au Brésil. Les volumes du trimestre de décembre 2022 ont été défavorablement impactés par le ralentissement de la demande principalement en Argentine et au Brésil et les volumes globaux ont diminué à des taux moyens à un chiffre.

L'EBIT ajusté de 123 millions de dollars était supérieur de 7 % à celui de la même période l'an dernier sur une base comparable en devises constantes, reflétant l'amélioration de la performance des coûts.

La marge EBIT ajustée de 7,0 % comprend un impact négatif d'environ 90 points de base lié à l'augmentation du chiffre d'affaires associée à la répercussion de la hausse des coûts des matières premières.

Trimestre de décembre 2022 :

Sur une base déclarée, les ventes nettes de 830 millions de dollars ont été supérieures de 4 % à celles du même trimestre de l'exercice précédent, ce qui comprend une incidence défavorable de 1 % liée aux fluctuations des taux de change et des augmentations de prix d'environ 80 millions de dollars (représentant une croissance de 10 %) liées à la répercussion des coûts plus élevés des matières premières. Les ventes nettes sur une base comparable en devises constantes ont été inférieures de 5 % à celles du même trimestre de l'exercice précédent, reflétant une baisse des volumes.

L'EBIT ajusté de 57 millions de dollars était supérieur de 6 % à celui du même trimestre de l'exercice précédent sur une base comparable en devises constantes.

Intérêts nets et charges d'impôts

Pour le semestre clos le 31 décembre 2022, les intérêts débiteurs nets de 118 millions de dollars étaient supérieurs de 49 millions de dollars à ceux de la même période l'an dernier, reflétant des taux d'intérêt plus élevés. La charge d'impôt sur le revenu selon les PCGR s'élevait à 91 millions de dollars, contre 124 millions de dollars à la même période l'an dernier. Hors montants liés aux ajustements non conformes aux PCGR, la charge d'impôt ajustée pour le semestre clos le 31 décembre 2022 s'est élevée à 121 millions de dollars, contre 147 millions de dollars à la même période l'an dernier. La charge d'impôt ajustée représente un taux d'imposition effectif de 18,0 %, comparativement à 21,0 % à la même période l'an dernier.

Libre circulation des capitaux

Pour le semestre de décembre 2022, la sortie de trésorerie disponible ajustée était de 61 millions de dollars, contre une entrée de 105 millions de dollars à la même période l'an dernier. Comme prévu, l'écart par rapport à l'année dernière reflète en grande partie l'impact des niveaux de stocks plus élevés pour atténuer les contraintes de la chaîne d'approvisionnement principalement au cours de l'exercice 2022, ainsi que l'impact défavorable sur le cycle du fonds de roulement lié à la hausse des coûts des matières premières. Les entrées de trésorerie disponibles ajustées pour le trimestre de décembre 2022 de 338 millions de dollars étaient conformes à celles du même trimestre l'an dernier.

La dette nette était de 6 065 millions de dollars au 31 décembre 2022. L'effet de levier, mesuré comme la dette nette divisée par l'EBITDA ajusté des douze derniers mois, était de 2,8 fois.

Orientations pour l'exercice 2023

Pour la période de douze mois se terminant le 30 juin 2023, en supposant que les taux de change actuels prévaudront pendant le reste de l'année, la Société prévoit :

- Croissance d'environ 3 à 8 % sur une base de taux de change constants comparable comprenant une croissance d'environ 5 à 10 % de la performance commerciale sous-jacente et un bénéfice d'environ 2 % des rachats d'actions, partiellement compensés par un impact négatif d'environ 4 % lié à une hausse charges d'intérêts et d'impôts combinés ;

- Un impact négatif d'environ 3 % lié à la vente des trois usines de la Société en Russie le 23 décembre 2022 (actualisé par rapport à un impact négatif de 2 % précédemment) ; et

- Un impact négatif d'environ 4 % lié à un dollar américain plus fort (mis à jour par rapport à un effet négatif de 5 % précédemment).

Les indications d'Amcor envisagent une gamme de facteurs qui créent un degré d'incertitude et de complexité lors de l'estimation des résultats financiers futurs, et sont fournies dans le contexte d'une volatilité de la demande plus élevée que d'habitude. La Société fournit des indications sur une base non conforme aux PCGR, car nous ne sommes pas en mesure de prédire avec une certitude raisonnable le résultat final et le calendrier de certains éléments prospectifs importants sans effort déraisonnable. De plus amples informations peuvent être trouvées sous « Mise en garde concernant les déclarations prospectives » dans ce communiqué.

Conférence téléphonique

Amcor organise une conférence téléphonique avec des investisseurs et des analystes pour discuter de ces résultats le 7 février 2023 à 17 h 30, heure avancée de l'Est des États-Unis / 8 février 2023 à 9 h 30, heure avancée de l'Est de l'Australie. Les investisseurs sont invités à écouter une webdiffusion en direct de la conférence téléphonique sur notre site Web, www.amcor.com, dans la section « Investisseurs ».

Ceux qui souhaitent accéder à l'appel doivent utiliser les numéros suivants, avec l'ID de conférence 8080870 :

Depuis tous les autres pays, l'appel est accessible en composant le +1 646 960 0661 (payant).

Une rediffusion de la webdiffusion sera également disponible dans la section "Investisseurs" sur www.amcor.com après l'appel.

À propos d'Amcor

Amcor est un leader mondial dans le développement et la production de solutions d'emballage responsables pour les produits alimentaires, les boissons, les produits pharmaceutiques, médicaux, domestiques et de soins personnels, et d'autres produits. Amcor travaille avec des entreprises leaders dans le monde entier pour protéger leurs produits, différencier les marques et améliorer les chaînes d'approvisionnement grâce à une gamme d'emballages souples et rigides, de cartons spéciaux, de fermetures et de services. La Société se concentre sur la fabrication d'emballages de plus en plus légers, recyclables et réutilisables, et fabriqués à partir d'une quantité croissante de contenu recyclé. Au cours de l'exercice 2022, 44 000 personnes d'Amcor ont généré 14,5 milliards de dollars de ventes annuelles à partir d'opérations réparties sur 220 sites dans 43 pays. Bourse de New York : AMCR ; ASX : AMC

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Investisseurs

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Médias - Europe et Amérique du Nord

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Mise en garde concernant les énoncés prospectifs

Ce document contient certaines déclarations qui sont des "déclarations prospectives" au sens des dispositions d'exonération de la loi américaine Private Securities Litigation Reform Act de 1995. Les déclarations prospectives sont généralement identifiées par des mots tels que "croire", "s'attendre à", « cibler », « projeter », « peut », « pourrait », « devrait », « approximativement », « possible », « sera », « devrait », « avoir l'intention de », « planifier », « anticiper », « s'engager » », « estimer », « potentiel », « ambitions », « perspectives » ou « continuer », le négatif de ces mots, d'autres termes de sens similaire ou l'utilisation de dates futures. Ces déclarations sont basées sur les attentes actuelles de la direction d'Amcor et sont nuancées par les risques et incertitudes inhérents entourant les attentes futures en général. Les résultats réels pourraient différer sensiblement de ceux actuellement prévus en raison d'un certain nombre de risques et d'incertitudes. Ni Amcor ni aucun de ses administrateurs, dirigeants ou conseillers respectifs ne fournissent de déclaration, d'assurance ou de garantie que la survenance des événements exprimés ou sous-entendus dans les déclarations prospectives se produira réellement. Les risques et incertitudes qui pourraient faire en sorte que les résultats réels diffèrent des attentes comprennent, mais sans s'y limiter : les changements dans les modèles de demande des consommateurs et les exigences des clients ; la perte de clients clés, une réduction des besoins de production des clients clés ; une concurrence importante dans les industries et les régions dans lesquelles Amcor opère ; l'incapacité d'Amcor à développer ses activités ; les conditions économiques mondiales actuelles et futures difficiles, y compris l'inflation et les perturbations de la chaîne d'approvisionnement ; l'impact des activités internationales, y compris les impacts négatifs du conflit russo-ukrainien ; les fluctuations de prix ou les pénuries de disponibilité des matières premières, de l'énergie et d'autres intrants ; les perturbations de la production, de l'approvisionnement et les risques commerciaux, qui peuvent être exacerbés en période de volatilité économique ; les épidémies mondiales de santé, y compris COVID-19 ; une incapacité à attirer et à retenir le personnel clé ; les coûts et les responsabilités liés aux lois et réglementations actuelles et futures en matière d'environnement, de santé et de sécurité ; conflits de travail; les risques liés au changement climatique ; les défaillances ou les perturbations des systèmes informatiques ; les risques de cybersécurité ; une augmentation significative de l'endettement ou une dégradation de la cote de crédit ; risque de change ; la hausse des taux d'intérêt ; une dépréciation importante du goodwill et/ou d'autres immobilisations incorporelles ; l'incapacité à maintenir un système efficace de contrôle interne sur les rapports financiers ; l'incapacité des polices d'assurance de la Société à fournir des protections adéquates ; contestation ou perte de droits de propriété intellectuelle ; les litiges, y compris les réclamations en responsabilité du fait des produits ; une surveillance accrue et des attentes changeantes en ce qui concerne les politiques environnementales, sociales et de gouvernance d'Amcor, entraînant une augmentation des coûts ; modifier les réglementations gouvernementales en matière d'environnement, de santé et de sécurité ; les changements dans les lois fiscales ou les changements dans notre répartition géographique des revenus ; et d'autres risques et incertitudes identifiés de temps à autre dans les documents déposés par Amcor auprès de la Securities and Exchange Commission des États-Unis (la « SEC »), y compris, sans s'y limiter, ceux décrits au point 1A. "Facteurs de risque" du rapport annuel d'Amcor sur formulaire 10-K pour l'exercice clos le 30 juin 2022 et de tout rapport trimestriel ultérieur sur formulaire 10-Q. Vous pouvez obtenir gratuitement des copies des documents déposés par Amcor auprès de la SEC sur le site Web de la SEC (www.sec.gov). Les déclarations prospectives incluses dans les présentes ne sont faites qu'à la date des présentes et Amcor ne s'engage aucunement à mettre à jour les déclarations prospectives, ou toute autre information contenue dans cette communication, à la suite de nouvelles informations, de développements futurs ou autrement, ou de corriger toute inexactitude ou omission qui apparaîtrait, sauf dans les cas expressément requis par la loi. Toutes les déclarations prospectives contenues dans cette communication sont qualifiées dans leur intégralité par cette mise en garde.

Présentation des informations non-GAAP

Ce communiqué comprend des mesures de la performance financière qui ne sont pas calculées conformément aux PCGR des États-Unis. Ces mesures comprennent l'EBITDA et l'EBITDA ajustés (calculés comme le bénéfice avant intérêts et impôts et amortissements), l'EBIT et l'EBIT ajustés (calculés comme le bénéfice avant intérêts et impôts), le bénéfice net ajusté, le bénéfice par action ajusté, les flux de trésorerie disponibles ajustés et le résultat net dette. Pour arriver à ces mesures non conformes aux PCGR, nous excluons les éléments qui ont un impact non récurrent sur le compte de résultat ou qui, de l'avis de notre direction, sont des éléments qui, en raison de leur nature ou de leur taille, pourraient, s'ils ne sont pas distingués, peuvent amener les investisseurs à extrapoler les performances futures à partir d'une base inappropriée. Bien qu'ils ne soient pas exhaustifs, des exemples de ces éléments incluent :

Amcor évalue également la performance sur une base comparable en devises constantes, qui mesure les résultats financiers en supposant des taux de change constants utilisés pour la conversion sur la base des taux moyens en vigueur pour la période comparable de l'année précédente. Afin de calculer des résultats comparables en devises constantes, nous multiplions ou divisons, selon le cas, les résultats en dollars américains de l'année en cours par les taux de change moyens de l'année en cours, puis nous multiplions ou divisons, selon le cas, ces montants par le taux de change moyen de l'année précédente. les taux. Nous ajustons ensuite les autres éléments affectant la comparabilité. Bien qu'ils ne soient pas exhaustifs, les exemples d'éléments affectant la comparabilité incluent la différence entre les ventes ou les bénéfices de la période en cours et de la période précédente liés aux activités acquises, cédées ou arrêtées. La performance comparable des ventes nettes en devises constantes exclut également l'impact de la répercussion des variations des coûts des matières premières.

La direction a utilisé et utilise ces mesures en interne pour planifier, prévoir et évaluer la performance des segments de reporting de la Société et certaines de ces mesures sont utilisées en tant que composante de la mesure par le conseil d'administration d'Amcor de la performance d'Amcor à des fins de rémunération incitative. Amcor estime que ces mesures non conformes aux PCGR sont utiles pour permettre aux investisseurs de comparer les performances actuelles et historiques de la Société. Pour chacune de ces mesures financières non conformes aux PCGR, un rapprochement avec la mesure financière conforme aux PCGR des États-Unis la plus directement comparable est fourni dans les présentes. Ces mesures financières non conformes aux PCGR ne doivent pas être interprétées comme une alternative aux résultats déterminés conformément aux PCGR des États-Unis. La Société fournit des indications sur une base non conforme aux PCGR, car nous ne sommes pas en mesure de prédire avec une certitude raisonnable le résultat final et le calendrier de certains éléments prospectifs importants sans effort déraisonnable. Ces éléments comprennent, sans toutefois s'y limiter, l'incidence de la conversion des devises, les coûts des programmes de restructuration, les dépréciations d'actifs, les gains et les pertes possibles sur la vente d'actifs et certains événements liés à la fiscalité. Ces éléments sont incertains, dépendent de divers facteurs et pourraient avoir une incidence importante sur les résultats et les mesures des flux de trésorerie selon les PCGR des États-Unis pour la période de référence.

Dividendes

Amcor a reçu une dérogation aux règles de fonctionnement de règlement de l'ASX, qui permettra à la Société de reporter le traitement des conversions entre ses registres d'actions ordinaires et CDI du 28 février 2023 au 1er mars 2023 inclus.

États des résultats consolidés résumés selon les PCGR des États-Unis (non audités)

Trimestre clos le 31 décembre

Semestre clos le 31 décembre

(millions $)

2021

2022

2021

2022

Ventes nettes

3 507

3 642

6 927

7 354

Coût des ventes

(2 862)

(2 980)

(5 632)

(6 024)

Bénéfice brut

645

662

1 295

1 330

Frais de vente, frais généraux et administratifs

(303)

(298)

(616)

(600)

Frais de recherche et développement

(23)

(24)

(48)

(49)

Restructuration et autres activités connexes, net

(dix)

213

(18)

212

Autres revenus, nets

13

6

5

8

Résultat d'exploitation

322

559

618

901

Intérêts débiteurs, nets

(34)

(68)

(69)

(118)

Autres produits hors exploitation, nets

2

3

7

3

Le revenu avant les impôts

290

494

556

786

La charge d'impôt sur le revenu

(61)

(33)

(124)

(91)

Revenu net

229

461

432

695

Résultat net attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle

(4)

(2)

(5)

(4)

Résultat net attribuable à Amcor plc

225

459

427

691

Taux de change moyen USD:EUR

0,8748

0,9799

0,8615

0,9870

Bénéfice de base par action attribuable à Amcor

0,148

0,309

0,280

0,465

Bénéfice dilué par action attribuable à Amcor

0,148

0,307

0,279

0,461

Nombre moyen pondéré d'actions en circulation – De base

1 520

1 475

1 524

1 474

Nombre moyen pondéré d'actions en circulation – Dilué

1 524

1 485

1 528

1 486

États des flux de trésorerie consolidés résumés selon les PCGR des États-Unis (non audités)

Semestre clos le 31 décembre

(millions $)

2021

2022

Revenu net

432

695

Amortissements et dépréciations

332

284

Gain net sur cession d'entreprises

—

(219)

Évolution des actifs et passifs d'exploitation

(525)

(696)

Autres éléments non monétaires

84

81

Flux de trésorerie nets générés par les activités opérationnelles

323

145

Acquisition d'immobilisations corporelles et d'autres actifs incorporels

(255)

(250)

Produits de cessions d'immobilisations corporelles et autres immobilisations incorporelles

6

8

Acquisitions d'entreprises et investissements dans des sociétés affiliées, et autres

(11)

(103)

Produit des cessions

—

370

Produit net de la dette

471

406

Les dividendes versés

(368)

(365)

Rachat/annulation d'actions

(295)

(40)

Rachats d'actions propres, nets

(41)

(89)

Autres, y compris effet des taux de change sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie

(54)

(95)

Diminution nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie

(224)

(13)

Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture de l'exercice (1)

850

850

Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de la période

626

837

(1) La trésorerie et les équivalents de trésorerie au début de l'exercice 2023 comprennent 75 millions de dollars de trésorerie et d'équivalents de trésorerie classés comme détenus en vue de la vente

Bilans consolidés résumés selon les PCGR des États-Unis (non audités)

(millions $)

30 juin 2022

31 décembre 2022

Trésorerie et équivalents de trésorerie

775

837

Créances clients, nettes

1 935

1 972

Stocks, nets

2 439

2 509

Immobilisations corporelles, nettes

3 646

3 687

Goodwill et autres immobilisations incorporelles, net

6 942

6 858

Actifs détenus en vue de la vente, net

192

—

Autres actifs

1 497

1 612

Total des actifs

17 426

17 475

Dettes fournisseurs

3 073

2 785

Dette à court terme et partie courante de la dette à long terme

150

62

Dette à long terme, moins la portion courante

6 340

6 840

Passifs détenus en vue de la vente

65

—

Comptes de régularisation et autres passifs

3 657

3 377

Capitaux propres

4 141

4 411

Total du passif et capitaux propres

17 426

17 475

Composantes de la croissance du chiffre d'affaires net de l'exercice 2023

Trimestre clos le 31 décembre 2022

Semestre clos le 31 décembre 2022

(millions $)

flexible

Emballage Rigide

Total

flexible

Emballage Rigide

Total

Chiffre d'affaires net exercice 2023

2 812

830

3 642

5 591

1 763

7 354

Chiffre d'affaires net exercice 2022

2 713

794

3 507

5 347

1 580

6 927

Croissance rapportée %

4

4

4

5

12

6

% de change

(6)

(1)

(5)

(7)

(1)

(5)

% de croissance en devises constantes

dix

5

9

12

12

12

% de passage RM

7

dix

8

9

13

dix

Eléments affectant la comparabilité

—

—

—

—

—

—

% de croissance comparable en devises constantes

3

(5)

1

3

(1)

2

Volume %

(1)

(5)

(2)

(1)

(2)

(1)

Prix/ Mix %

4

—

3

4

1

3

Rapprochement des mesures non conformes aux PCGR

Rapprochement du résultat ajusté avant intérêts, impôts, dépréciation et amortissement (EBITDA), du résultat avant intérêts et impôts (EBIT), du résultat net et du résultat par action (EPS)

Trimestre clos le 31 décembre 2021

Trimestre clos le 31 décembre 2022

(millions $)

BAIIA

BAII

Revenu net

EPS (dilué

centimes américains)

BAIIA

BAII

Revenu net

EPS (UScents dilués)

Résultat net attribuable à Amcor

225

225

225

14.8

459

459

459

30,7

Résultat net attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle

4

4

2

2

Charge d'impôt

61

61

33

33

Intérêts débiteurs, nets

34

34

68

68

Dépréciation et amortissement

143

141

EBITDA, EBIT, résultat net et BPA

467

324

225

14.8

703

562

459

30,7

Programmes de restructuration matérielle

dix

dix

dix

0,6

—

—

—

—

Perte nette sur cessions

9

9

9

0,6

—

—

—

—

Impact de l'hyperinflation

2

2

2

0,1

5

5

5

0,3

Dommages matériels et autres, nets

(1)

(1)

(1)

—

—

—

—

—

Règlements de pension

3

3

3

0,2

—

—

—

—

Impacts du conflit russo-ukrainien

—

—

—

—

(207)

(207)

(207)

(13.8)

Autre

—

—

—

—

(1)

(1)

(1)

—

Amortissement des actifs incorporels acquis

41

41

2.6

40

40

2.6

Effet fiscal des éléments ci-dessus

(12)

(0,8)

(19)

(1.3)

EBITDA ajusté, EBIT, résultat net et BPA

490

388

277

18.1

500

399

277

18.5

Rapprochement de la croissance ajustée avec la croissance comparable en monnaie constante

% de croissance - EBITDA ajusté, EBIT, résultat net et BPA

2

3

—

2

% d'éléments affectant la comparabilité

1

1

1

1

% d'impact de change

4

3

4

4

% de croissance comparable en devises constantes

7

7

5

7

Semestre clos le 31 décembre 2021

Semestre clos le 31 décembre 2022

(millions $)

BAIIA

BAII

Revenu net

EPS (dilué

UScents)(1)

BAIIA

BAII

Revenu net

BPA (cents américains dilués)(1)

Résultat net attribuable à Amcor

427

427

427

27,9

691

691

691

46.1

Résultat net attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle

5

5

4

4

Charge d'impôt

124

124

91

91

Intérêts débiteurs, nets

69

69

118

118

Dépréciation et amortissement

289

283

EBITDA, EBIT, résultat net et BPA

914

625

427

27,9

1 187

904

691

46.1

Programmes de restructuration matérielle

17

17

17

1.1

—

—

—

—

Résultat net sur cessions (2)

9

9

9

0,6

—

—

—

—

Impact de l'hyperinflation

4

4

4

0,3

13

13

13

0,9

Dommages aux biens et autres, net(3)

27

27

27

1.8

—

—

—

—

Règlements de pension

3

3

3

0,2

—

—

—

—

Impacts du conflit russo-ukrainien(4)

—

—

—

—

(204)

(204)

(204)

(13.6)

Autre

2

2

2

0,1

(2)

(2)

(2)

(0.1)

Amortissement des actifs incorporels acquis

82

82

5.3

80

80

5.3

Effet fiscal des éléments ci-dessus

(23)

(1.5)

(30)

(2.0)

EBITDA ajusté, EBIT, résultat net et BPA

976

769

548

35,8

994

791

548

36,6

Rapprochement de la croissance ajustée avec la croissance comparable en monnaie constante

% de croissance - EBITDA ajusté, EBIT, résultat net et BPA

2

3

—

2

% éléments affectant la comparabilité(5)

1

1

1

1

% d'impact de change

4

4

5

5

% de croissance comparable en devises constantes

7

8

6

8

(1) Le calcul du BPA dilué pour les trois et six mois clos le 31 décembre 2022 exclut le bénéfice net attribuable aux actions à racheter en vertu de contrats à terme de 3 millions de dollars et 6 millions de dollars respectivement et de 1 million de dollars pour les trois et six mois clos le 31 décembre 2021 .

(2) La perte nette sur cessions pour le semestre clos le 31 décembre 2021 comprend une charge de 9 millions de dollars, déclenchée par un engagement de vente

actifs non essentiels.

(3) Les pertes de biens et autres, nettes, comprennent les pertes de biens et les pertes commerciales connexes principalement associées à la destruction de l'installation de Durban, en Afrique du Sud, de la Société lors des troubles civils généraux de juillet 2021, déduction faite des recouvrements d'assurance.

(4) Inclut le gain net sur la cession de l'activité russe et les frais supplémentaires de restructuration et autres coûts associés au conflit russo-ukrainien.

(5) Reflète l'impact des activités acquises, cédées et abandonnées.

Réconciliation de l'EBIT ajusté par segment de reporting

Trimestre clos le 31 décembre 2021

Trimestre clos le 31 décembre 2022

(millions $)

flexible

Emballage rigide

Autre

Total

flexible

Emballage rigide

Autre

Total

Résultat net attribuable à Amcor

225

459

Résultat net attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle

4

2

Charge d'impôt

61

33

Intérêts débiteurs, nets

34

68

BAII

295

49

(20)

324

516

50

(4)

562

Programmes de restructuration matérielle

dix

—

—

dix

—

—

—

—

Perte nette sur cessions

9

—

—

9

—

—

—

—

Impact de l'hyperinflation

—

2

—

2

—

5

—

5

Gains immobiliers et autres, nets

(1)

—

—

(1)

—

—

—

—

Règlements de pension

—

2

1

3

—

—

—

—

Impacts du conflit russo-ukrainien

—

—

—

—

(207)

—

—

(207)

Autre

—

—

—

—

6

—

(7)

(1)

Amortissement des actifs incorporels acquis

39

2

—

41

38

2

—

40

BAII ajusté

352

55

(19)

388

353

57

(11)

399

EBIT ajusté / % des ventes

13,0 %

6,9 %

11,1 %

12,5 %

6,9 %

11,0 %

Rapprochement de la croissance ajustée avec la croissance comparable en monnaie constante

% de croissance - EBIT ajusté

—

5

3

% d'éléments affectant la comparabilité

1

—

1

% d'impact de change

4

1

3

% devise constante comparable

5

6

7

Semestre clos le 31 décembre 2021

Semestre clos le 31 décembre 2022

(millions $)

flexible

Emballage Rigide

Autre

Total

flexible

Emballage Rigide

Autre

Total

Résultat net attribuable à Amcor

427

691

Résultat net attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle

5

4

Charge d'impôt

124

91

Intérêts débiteurs, nets

69

118

BAII

559

108

(42)

625

827

107

(30)

904

Programmes de restructuration matérielle

17

—

—

17

—

—

—

—

Résultat net sur cession(1)

9

—

—

9

—

—

—

—

Impact de l'hyperinflation

—

4

4

—

13

—

13

Dommages aux biens et autres, net(2)

27

—

—

27

—

—

—

—

Règlements de pension

2

1

3

—

—

—

—

Impacts du conflit russo-ukrainien(3)

—

—

—

—

(204)

—

—

(204)

Autre

—

—

2

2

6

—

(8)

(2)

Amortissement des actifs incorporels acquis

79

3

—

82

77

3

—

80

BAII ajusté

691

117

(39)

769

706

123

(38)

791

EBIT ajusté / % des ventes

12,9 %

7,4 %

11,1 %

12,6 %

7,0 %

10,8 %

Rapprochement de la croissance ajustée avec la croissance comparable en monnaie constante

% de croissance - EBIT ajusté

2

5

3

% éléments affectant la comparabilité(4)

1

—

1

% d'impact de change

5

2

4

% devise constante comparable

8

7

8

(1) La perte nette sur cessions pour le semestre clos le 31 décembre 2021 comprend une charge de 9 millions de dollars, déclenchée par un engagement de vente

actifs non essentiels.

(2) Les pertes de biens et autres, nettes, comprennent les pertes de biens et les pertes commerciales connexes principalement associées à la destruction de l'installation de Durban, en Afrique du Sud, de la Société lors des troubles civils généraux de juillet 2021, déduction faite des recouvrements d'assurance.

(3) Inclut le gain net sur la cession de l'activité russe et les frais supplémentaires de restructuration et autres coûts associés au conflit russo-ukrainien.

(4) Reflète l'impact des activités acquises, cédées et abandonnées.

Rapprochements des flux de trésorerie disponibles ajustés

Semestre clos le 31 décembre

(millions $)

2021

2022

Flux de trésorerie nets générés par les activités opérationnelles

323

145

Acquisition d'immobilisations corporelles et d'autres actifs incorporels

(255)

(250)

Produit de la vente d'immobilisations corporelles et d'autres actifs incorporels

6

8

Impacts du conflit russo-ukrainien, coûts importants liés aux transactions et à l'intégration

31

36

Free Cash Flow Ajusté(1)

105

(61)

(1) Le flux de trésorerie disponible ajusté exclut les impacts du conflit russo-ukrainien, les transactions importantes et les coûts décaissés liés à l'intégration, car ces flux de trésorerie ne sont pas considérés comme directement liés aux activités en cours.

Semestre clos le 31 décembre

(millions $)

2021

2022

BAIIA ajusté

976

994

Intérêts payés, nets

(47)

(112)

Impôt sur le revenu payé

(110)

(91)

Acquisition d'immobilisations corporelles et d'autres actifs incorporels

(255)

(250)

Produits de cessions d'immobilisations corporelles et autres immobilisations incorporelles

6

8

Mouvement du fonds de roulement

(440)

(610)

Autre

(25)

—

Free Cash Flow Ajusté(1)

105

(61)

(1) Le flux de trésorerie disponible ajusté exclut les impacts du conflit russo-ukrainien, les transactions importantes et les coûts décaissés liés à l'intégration, car ces flux de trésorerie ne sont pas considérés comme directement liés aux activités en cours.

Réconciliation de la dette nette

(millions $)

30 juin 2022

31 décembre 2022

Trésorerie et équivalents de trésorerie

(775)

(837)

Dette à court terme

136

48

Tranche de la dette à long terme

14

14

Dette à long terme, moins la portion courante

6 340

6 840

Dette nette

5 715

6 065

SOURCEAmcor