Amcor annonce de solides résultats au premier semestre et au deuxième trimestre de l'exercice 2023
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7 février 2023, 16 h 10 HE
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Trimestre de décembre 2022 : BPA GAAP de 30,9 cps ; BPA ajusté de 18,5 pc, en hausse de 7 % à taux de change constants comparables
Faits saillants - Semestre clos le 31 décembre 2022
ZURICH, 7 février 2023 /PRNewswire/ -- Ron Delia, PDG d'Amcor, a déclaré : « Amcor a réalisé de solides performances financières pour le premier semestre de l'exercice 2023, démontrant un excellent levier d'exploitation dans un contexte de défis persistants dans l'environnement macroéconomique. À ce jour, la croissance organique des ventes nettes de 2 % a entraîné une augmentation de 8 % du bénéfice ajusté par action sur une base comparable à taux de change constants.
Nous continuons à faire de bons progrès sur notre programme commercial et stratégique et nos équipes font un excellent travail pour naviguer dans des conditions de marché volatiles, tout en récupérant l'inflation générale et la hausse des coûts des matières premières. Notre exposition aux marchés finaux de la consommation de base et de la santé positionne bien notre entreprise malgré un certain ralentissement de la demande et un déstockage des clients au cours du trimestre de décembre. Nous avons également finalisé la vente de nos usines russes et annoncé une acquisition complémentaire en Chine pour renforcer notre activité d'emballages de soins de santé dans la région Asie-Pacifique.
Malgré des perspectives à court terme plus prudentes, nous restons concentrés sur l'exécution de notre stratégie de croissance à long terme. Notre capacité à générer d'importants flux de trésorerie annuels nous permet de continuer à investir dans de multiples opportunités de croissance, de verser un dividende attrayant et croissant et de racheter régulièrement des actions. Nous sommes confiants dans la solidité de nos activités sous-jacentes, de nos capacités d'exécution et de notre cadre d'allocation de capital, qui soutiennent tous notre dossier d'investissement convaincant."
Données financières clés
Semestre clos le 31 décembre
Résultats PCGR
2021 millions de dollars
2022 millions de dollars
Ventes nettes
6 927
7 354
Résultat net attribuable à Amcor plc
427
691
BPA (cents américains dilués)
27,9
46.1
Devise constante comparable ∆%
Semestre clos le 31 décembre
Rapporté ∆ %
Résultats non-GAAP ajustés(1)
2021 millions de dollars
2022 millions de dollars
Ventes nettes(2)
6 927
7 354
6
2
BAIIA
976
994
2
7
BAII
769
791
3
8
Revenu net
548
548
—
6
BPA (cents américains dilués)
35,8
36,6
2
8
Libre circulation des capitaux
105
(61)
(1) Les résultats ajustés non conformes aux PCGR excluent les éléments qui ne sont pas considérés comme représentatifs des activités en cours. Devise constante comparable ∆% exclut l'impact de la conversion des variations des taux de change et les éléments affectant la comparabilité. De plus amples détails concernant les mesures non conformes aux PCGR et les rapprochements avec les mesures conformes aux PCGR sont disponibles dans la section « Présentation des informations non conformes aux PCGR » de ce communiqué.
(2) Taux de change constant comparable ∆ % pour le chiffre d'affaires net exclut un effet de change défavorable de 5 % et un effet favorable de 10 % lié à la répercussion de la hausse des coûts des matières premières.
Remarque : Tous les montants mentionnés dans ce document sont en dollars américains, sauf indication contraire, et les chiffres peuvent ne pas correspondre exactement aux totaux fournis en raison des arrondis.
Finalisation de la vente de l'entreprise russe
La vente de l'activité russe d'Amcor a été finalisée le 23 décembre 2022, la Société recevant un produit en espèces d'environ 365 millions de dollars, en plus d'environ 65 millions de dollars de liquidités en Russie qui ont été rapatriées à la clôture. Environ 120 millions de dollars de la trésorerie reçue devraient être investis dans une série d'initiatives supplémentaires de réduction des coûts pour compenser en partie les bénéfices désinvestis. Sur les liquidités restantes reçues, Amcor prévoit de racheter jusqu'à 100 millions de dollars d'actions supplémentaires, le solde devant être utilisé pour réduire la dette nette.
Acquisition de MDK
Le 16 janvier 2023, la Société a annoncé qu'elle avait conclu un accord pour acquérir MDK, basé à Shanghai. MDK est l'un des principaux fournisseurs d'emballages flexibles pour le segment des dispositifs médicaux, générant des ventes annuelles d'environ 50 millions de dollars.
Les capacités de revêtement, les produits d'emballage à base de papier médical et la clientèle de MDK complètent le portefeuille existant d'Amcor, renforçant encore la position de leader de la société sur le segment des emballages médicaux en Chine et en Asie-Pacifique au sens large.
L'acquisition devrait être finalisée d'ici la fin du troisième trimestre de l'exercice 2023.
Retours aux actionnaires
Amcor génère des flux de trésorerie annuels importants, maintient des mesures de crédit solides et s'engage à obtenir une cote de crédit de qualité investissement. Les flux de trésorerie et le bilan annuels solides de la société offrent une capacité substantielle à réinvestir simultanément dans l'entreprise pour une croissance organique, à poursuivre des acquisitions et à restituer des liquidités aux actionnaires grâce à un dividende attrayant et croissant ainsi qu'à des rachats d'actions réguliers.
Au cours du semestre clos le 31 décembre 2022, la Société a reversé environ 400 millions de dollars aux actionnaires sous forme de dividendes en espèces et de rachats d'actions.
Dividende
Le conseil d'administration d'Amcor a déclaré aujourd'hui un dividende en espèces trimestriel de 12,25 cents par action (contre 12,00 cents par action au même trimestre l'an dernier). Le dividende sera payé en dollars américains aux détenteurs d'actions ordinaires d'Amcor négociées sur le NYSE. Les détenteurs de CDI négociés sur l'ASX recevront un dividende sans franchise de 17,30 cents australiens par action, ce qui reflète le dividende trimestriel de 12,25 cents par action converti à un taux de change moyen AUD:USD de 0,7082 sur les cinq jours de bourse clos le 3 février 2023 .
La date ex-dividende sera le 28 février 2023, la date d'enregistrement sera le 1er mars 2023 et la date de paiement sera le 21 mars 2023.
Rachats d'actions
Amcor a racheté environ 3 millions d'actions au cours du semestre clos le 31 décembre 2022 pour un coût total d'environ 40 millions de dollars.
En plus des 400 millions de dollars de rachats d'actions annoncés précédemment, la Société prévoit d'affecter jusqu'à 100 millions de dollars du produit des activités récemment cédées aux achats d'actions, portant le total des rachats prévus au cours de l'exercice 2023 à 500 millions de dollars.
Résultats financiers - Semestre clos le 31 décembre 2022
Informations sectorielles
Semestre clos le 31 décembre 2021
Semestre clos le 31 décembre 2022
Résultats non conformes aux PCGR ajustés
Ventes nettes
millions de dollars
BAII
millions de dollars
EBIT / Ventes %
EBIT / Moyenne des fonds employés%(1)
Ventes nettes en millions de dollars
BAII
millions de dollars
BAII/Ventes %
EBIT / Moyenne des fonds employés %(1)
flexible
5 347
691
12.9
5 591
706
12.6
Emballage rigide
1 580
117
7.4
1 763
123
7.0
Autre(2)
—
(39)
—
(38)
Amcor total
6 927
769
11.1
15.6
7 354
791
10.8
16.7
(1) Le rendement des fonds employés moyens comprend les capitaux propres et la dette nette, calculés à l'aide de la moyenne des quatre trimestres et de l'EBIT ajusté des douze derniers mois.
(2) Représente les dépenses du siège social.
Semestre décembre 2022 :
Les ventes nettes de 7 354 millions de dollars ont augmenté de 6 % sur une base publiée, ce qui comprend un impact défavorable de 5 % lié aux fluctuations des taux de change et des augmentations de prix d'environ 670 millions de dollars (représentant une croissance de 10 %) liés à la répercussion coûts des matières premières. Les éléments affectant la comparabilité n'ont pas eu d'impact significatif sur le chiffre d'affaires.
Les ventes nettes sur une base comparable en devises constantes ont augmenté de 2 % par rapport à la même période l'an dernier, reflétant des avantages prix/mix d'environ 3 %, partiellement compensés par des volumes en baisse d'environ 1 %.
Le bénéfice net GAAP était de 691 millions de dollars et comprend un gain de 215 millions de dollars sur la vente de l'entreprise en Russie. L'EBIT ajusté de 791 millions de dollars était supérieur de 8 % à celui de l'an dernier sur une base comparable en devises constantes. La marge EBIT ajustée de 10,8 % comprend un impact négatif d'environ 100 points de base lié à l'augmentation du chiffre d'affaires associée à la répercussion de la hausse des coûts des matières premières.
Trimestre de décembre 2022 :
Le chiffre d'affaires net de 3 642 millions de dollars a augmenté de 4 % sur une base publiée, ce qui comprend un impact défavorable de 5 % lié aux fluctuations des taux de change et des augmentations de prix d'environ 270 millions de dollars (représentant une croissance de 8 %) liés à la répercussion de la hausse coûts des matières premières. Les éléments affectant la comparabilité n'ont pas eu d'impact significatif sur le chiffre d'affaires.
Les ventes nettes sur une base comparable en devises constantes ont augmenté de 1 % par rapport au même trimestre l'an dernier, reflétant des avantages prix/mix d'environ 3 %, partiellement compensés par des volumes en baisse d'environ 2 %.
Le bénéfice net GAAP était de 459 millions de dollars et comprend un gain de 215 millions de dollars sur la vente de l'entreprise en Russie. L'EBIT ajusté de 399 millions de dollars était supérieur de 7 % à celui du même trimestre de l'exercice précédent sur une base comparable en devises constantes.
Résultat du segment Flexibles
Semestre clos le 31 décembre
Rapporté∆ %
Comparabledevise constante ∆%
2021 millions de dollars
2022 millions de dollars
Ventes nettes
5 347
5 591
5
3
BAII ajusté
691
706
2
8
EBIT ajusté / % des ventes
12.9
12.6
Semestre décembre 2022 :
Selon les présentations, les ventes nettes de 5 591 millions de dollars ont été supérieures de 5 % à celles de la même période l'an dernier, ce qui comprend un effet défavorable de 7 % lié aux fluctuations des taux de change et des hausses de prix d'environ 460 millions de dollars (représentant une croissance de 9 %) liées à la répercussion des coûts plus élevés des matières premières. Les éléments affectant la comparabilité n'ont pas eu d'impact significatif sur le chiffre d'affaires. Les ventes nettes sur une base comparable en devises constantes ont augmenté de 3 % par rapport à la même période l'an dernier, reflétant des avantages prix/mix d'environ 4 %, partiellement compensés par des volumes en baisse d'environ 1 %.
En Amérique du Nord, les ventes nettes ont augmenté dans la fourchette basse à un chiffre, portées par les avantages prix/mix, partiellement compensés par la baisse des volumes. Les volumes ont été plus élevés dans les catégories des soins de santé, du fromage, des soins pour animaux de compagnie et des soins à domicile et personnels, plus que compensés par des volumes plus faibles dans les catégories telles que les condiments, la viande fraîche, les collations et les confiseries.
En Europe, les ventes nettes ont augmenté dans le milieu de la fourchette à un chiffre, tirées par les avantages prix/mix, partiellement compensés par la baisse des volumes. La hausse des volumes dans les produits pharmaceutiques, les gélules et les soins pour animaux de compagnie a été plus que compensée par la baisse des volumes dans les soins personnels et domestiques, le café, les yaourts et les confiseries.
Les ventes nettes ont augmenté à des taux bas à un chiffre dans la région Asie-Pacifique, reflétant les avantages prix/mix en partie compensés par la baisse des volumes. La croissance a été forte en Inde, en Australie et sur les marchés finaux panasiatiques de la santé et de la viande, en partie compensée par la baisse des volumes en Chine, où la demande a été défavorablement affectée par les confinements liés au COVID, en particulier au cours du trimestre de décembre 2022. En Amérique latine, les ventes nettes ont augmenté à des taux inférieurs à un chiffre grâce à des avantages prix/mix favorables, partiellement compensés par une baisse des volumes qui s'est affaiblie au cours du trimestre de décembre 2022 au Brésil et au Chili.
L'EBIT ajusté de 706 millions de dollars était supérieur de 8 % à celui de la même période l'an dernier sur une base comparable en devises constantes, reflétant les avantages prix/mix, une solide gestion de l'inflation et une performance favorable des coûts d'exploitation.
La marge EBIT ajustée de 12,6 % comprend un impact négatif d'environ 120 points de base lié à l'augmentation du chiffre d'affaires associée à la répercussion de la hausse des coûts des matières premières.
Trimestre de décembre 2022 :
Selon les présentations, les ventes nettes de 2 812 millions de dollars ont été supérieures de 4 % à celles du même trimestre de l'exercice précédent, ce qui comprend une incidence défavorable de 6 % liée aux fluctuations des taux de change et des hausses de prix d'environ 190 millions de dollars (représentant une croissance de 7 %) liées à la répercussion des coûts plus élevés des matières premières. Les éléments affectant la comparabilité n'ont pas eu d'impact significatif sur le chiffre d'affaires. Les ventes nettes sur une base comparable en devises constantes ont augmenté de 3 % par rapport au même trimestre l'an dernier, reflétant des avantages prix/mix d'environ 4 %, partiellement compensés par des volumes en baisse de 1,5 %.
L'EBIT ajusté de 353 millions de dollars était supérieur de 5 % à celui du même trimestre de l'exercice précédent sur une base comparable en devises constantes.
Résultat du segment Emballages rigides
Semestre clos le 31 décembre
Rapporté ∆ %
Comparabledevise constante ∆%
2021 millions de dollars
2022 millions de dollars
Ventes nettes
1 580
1 763
12
(1)
BAII ajusté
117
123
5
7
EBIT ajusté / % des ventes
7.4
7.0
Semestre décembre 2022 :
Selon les présentations, les ventes nettes de 1 763 millions de dollars ont été supérieures de 12 % à celles de la même période l'an dernier, ce qui comprend un effet défavorable de 1 % lié aux fluctuations des taux de change et des hausses de prix d'environ 210 millions de dollars (représentant une croissance de 13 %) liées à la répercussion des coûts plus élevés des matières premières. Les ventes nettes sur une base comparable en devises constantes ont été inférieures de 1 % à celles de la même période l'an dernier, reflétant une baisse d'environ 2 % des volumes, partiellement compensée par des avantages prix/mix d'environ 1 %.
En Amérique du Nord, les volumes globaux de boissons ont été inférieurs de 5 % à ceux de la même période l'an dernier. Les volumes de contenants de boissons remplis à chaud ont augmenté de 2 % en raison de la croissance continue dans les catégories clés, compensée par une baisse des volumes combinés de préformes et de contenants remplis à froid par rapport à la période précédente. Au cours du trimestre de décembre 2022, les volumes globaux de boissons étaient inférieurs de 7 % à ceux du même trimestre de l'année dernière, ce qui reflète une baisse de la demande des consommateurs et le déstockage des clients, en partie compensés par de nouveaux contrats. Au trimestre de décembre 2022, les volumes de contenants de boissons remplis à chaud étaient inférieurs de 2 % à ceux de l'année dernière, en ligne avec le marché. Depuis le début de l'année, les volumes de conteneurs spécialisés sont supérieurs à ceux de la même période l'an dernier, en raison de la croissance des marchés finaux des soins de santé, des produits laitiers et de la nutrition.
En Amérique latine, les volumes ont été légèrement supérieurs à ceux de l'année dernière, la croissance des volumes en Argentine et au Mexique étant compensée par une baisse des volumes au Brésil. Les volumes du trimestre de décembre 2022 ont été défavorablement impactés par le ralentissement de la demande principalement en Argentine et au Brésil et les volumes globaux ont diminué à des taux moyens à un chiffre.
L'EBIT ajusté de 123 millions de dollars était supérieur de 7 % à celui de la même période l'an dernier sur une base comparable en devises constantes, reflétant l'amélioration de la performance des coûts.
La marge EBIT ajustée de 7,0 % comprend un impact négatif d'environ 90 points de base lié à l'augmentation du chiffre d'affaires associée à la répercussion de la hausse des coûts des matières premières.
Trimestre de décembre 2022 :
Sur une base déclarée, les ventes nettes de 830 millions de dollars ont été supérieures de 4 % à celles du même trimestre de l'exercice précédent, ce qui comprend une incidence défavorable de 1 % liée aux fluctuations des taux de change et des augmentations de prix d'environ 80 millions de dollars (représentant une croissance de 10 %) liées à la répercussion des coûts plus élevés des matières premières. Les ventes nettes sur une base comparable en devises constantes ont été inférieures de 5 % à celles du même trimestre de l'exercice précédent, reflétant une baisse des volumes.
L'EBIT ajusté de 57 millions de dollars était supérieur de 6 % à celui du même trimestre de l'exercice précédent sur une base comparable en devises constantes.
Intérêts nets et charges d'impôts
Pour le semestre clos le 31 décembre 2022, les intérêts débiteurs nets de 118 millions de dollars étaient supérieurs de 49 millions de dollars à ceux de la même période l'an dernier, reflétant des taux d'intérêt plus élevés. La charge d'impôt sur le revenu selon les PCGR s'élevait à 91 millions de dollars, contre 124 millions de dollars à la même période l'an dernier. Hors montants liés aux ajustements non conformes aux PCGR, la charge d'impôt ajustée pour le semestre clos le 31 décembre 2022 s'est élevée à 121 millions de dollars, contre 147 millions de dollars à la même période l'an dernier. La charge d'impôt ajustée représente un taux d'imposition effectif de 18,0 %, comparativement à 21,0 % à la même période l'an dernier.
Libre circulation des capitaux
Pour le semestre de décembre 2022, la sortie de trésorerie disponible ajustée était de 61 millions de dollars, contre une entrée de 105 millions de dollars à la même période l'an dernier. Comme prévu, l'écart par rapport à l'année dernière reflète en grande partie l'impact des niveaux de stocks plus élevés pour atténuer les contraintes de la chaîne d'approvisionnement principalement au cours de l'exercice 2022, ainsi que l'impact défavorable sur le cycle du fonds de roulement lié à la hausse des coûts des matières premières. Les entrées de trésorerie disponibles ajustées pour le trimestre de décembre 2022 de 338 millions de dollars étaient conformes à celles du même trimestre l'an dernier.
La dette nette était de 6 065 millions de dollars au 31 décembre 2022. L'effet de levier, mesuré comme la dette nette divisée par l'EBITDA ajusté des douze derniers mois, était de 2,8 fois.
Orientations pour l'exercice 2023
Pour la période de douze mois se terminant le 30 juin 2023, en supposant que les taux de change actuels prévaudront pendant le reste de l'année, la Société prévoit :
- Croissance d'environ 3 à 8 % sur une base de taux de change constants comparable comprenant une croissance d'environ 5 à 10 % de la performance commerciale sous-jacente et un bénéfice d'environ 2 % des rachats d'actions, partiellement compensés par un impact négatif d'environ 4 % lié à une hausse charges d'intérêts et d'impôts combinés ;
- Un impact négatif d'environ 3 % lié à la vente des trois usines de la Société en Russie le 23 décembre 2022 (actualisé par rapport à un impact négatif de 2 % précédemment) ; et
- Un impact négatif d'environ 4 % lié à un dollar américain plus fort (mis à jour par rapport à un effet négatif de 5 % précédemment).
Les indications d'Amcor envisagent une gamme de facteurs qui créent un degré d'incertitude et de complexité lors de l'estimation des résultats financiers futurs, et sont fournies dans le contexte d'une volatilité de la demande plus élevée que d'habitude. La Société fournit des indications sur une base non conforme aux PCGR, car nous ne sommes pas en mesure de prédire avec une certitude raisonnable le résultat final et le calendrier de certains éléments prospectifs importants sans effort déraisonnable. De plus amples informations peuvent être trouvées sous « Mise en garde concernant les déclarations prospectives » dans ce communiqué.
Conférence téléphonique
Amcor organise une conférence téléphonique avec des investisseurs et des analystes pour discuter de ces résultats le 7 février 2023 à 17 h 30, heure avancée de l'Est des États-Unis / 8 février 2023 à 9 h 30, heure avancée de l'Est de l'Australie. Les investisseurs sont invités à écouter une webdiffusion en direct de la conférence téléphonique sur notre site Web, www.amcor.com, dans la section « Investisseurs ».
Ceux qui souhaitent accéder à l'appel doivent utiliser les numéros suivants, avec l'ID de conférence 8080870 :
Depuis tous les autres pays, l'appel est accessible en composant le +1 646 960 0661 (payant).
Une rediffusion de la webdiffusion sera également disponible dans la section "Investisseurs" sur www.amcor.com après l'appel.
À propos d'Amcor
Amcor est un leader mondial dans le développement et la production de solutions d'emballage responsables pour les produits alimentaires, les boissons, les produits pharmaceutiques, médicaux, domestiques et de soins personnels, et d'autres produits. Amcor travaille avec des entreprises leaders dans le monde entier pour protéger leurs produits, différencier les marques et améliorer les chaînes d'approvisionnement grâce à une gamme d'emballages souples et rigides, de cartons spéciaux, de fermetures et de services. La Société se concentre sur la fabrication d'emballages de plus en plus légers, recyclables et réutilisables, et fabriqués à partir d'une quantité croissante de contenu recyclé. Au cours de l'exercice 2022, 44 000 personnes d'Amcor ont généré 14,5 milliards de dollars de ventes annuelles à partir d'opérations réparties sur 220 sites dans 43 pays. Bourse de New York : AMCR ; ASX : AMC
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Présentation des informations non-GAAP
Ce communiqué comprend des mesures de la performance financière qui ne sont pas calculées conformément aux PCGR des États-Unis. Ces mesures comprennent l'EBITDA et l'EBITDA ajustés (calculés comme le bénéfice avant intérêts et impôts et amortissements), l'EBIT et l'EBIT ajustés (calculés comme le bénéfice avant intérêts et impôts), le bénéfice net ajusté, le bénéfice par action ajusté, les flux de trésorerie disponibles ajustés et le résultat net dette. Pour arriver à ces mesures non conformes aux PCGR, nous excluons les éléments qui ont un impact non récurrent sur le compte de résultat ou qui, de l'avis de notre direction, sont des éléments qui, en raison de leur nature ou de leur taille, pourraient, s'ils ne sont pas distingués, peuvent amener les investisseurs à extrapoler les performances futures à partir d'une base inappropriée. Bien qu'ils ne soient pas exhaustifs, des exemples de ces éléments incluent :
Amcor évalue également la performance sur une base comparable en devises constantes, qui mesure les résultats financiers en supposant des taux de change constants utilisés pour la conversion sur la base des taux moyens en vigueur pour la période comparable de l'année précédente. Afin de calculer des résultats comparables en devises constantes, nous multiplions ou divisons, selon le cas, les résultats en dollars américains de l'année en cours par les taux de change moyens de l'année en cours, puis nous multiplions ou divisons, selon le cas, ces montants par le taux de change moyen de l'année précédente. les taux. Nous ajustons ensuite les autres éléments affectant la comparabilité. Bien qu'ils ne soient pas exhaustifs, les exemples d'éléments affectant la comparabilité incluent la différence entre les ventes ou les bénéfices de la période en cours et de la période précédente liés aux activités acquises, cédées ou arrêtées. La performance comparable des ventes nettes en devises constantes exclut également l'impact de la répercussion des variations des coûts des matières premières.
La direction a utilisé et utilise ces mesures en interne pour planifier, prévoir et évaluer la performance des segments de reporting de la Société et certaines de ces mesures sont utilisées en tant que composante de la mesure par le conseil d'administration d'Amcor de la performance d'Amcor à des fins de rémunération incitative. Amcor estime que ces mesures non conformes aux PCGR sont utiles pour permettre aux investisseurs de comparer les performances actuelles et historiques de la Société. Pour chacune de ces mesures financières non conformes aux PCGR, un rapprochement avec la mesure financière conforme aux PCGR des États-Unis la plus directement comparable est fourni dans les présentes. Ces mesures financières non conformes aux PCGR ne doivent pas être interprétées comme une alternative aux résultats déterminés conformément aux PCGR des États-Unis. La Société fournit des indications sur une base non conforme aux PCGR, car nous ne sommes pas en mesure de prédire avec une certitude raisonnable le résultat final et le calendrier de certains éléments prospectifs importants sans effort déraisonnable. Ces éléments comprennent, sans toutefois s'y limiter, l'incidence de la conversion des devises, les coûts des programmes de restructuration, les dépréciations d'actifs, les gains et les pertes possibles sur la vente d'actifs et certains événements liés à la fiscalité. Ces éléments sont incertains, dépendent de divers facteurs et pourraient avoir une incidence importante sur les résultats et les mesures des flux de trésorerie selon les PCGR des États-Unis pour la période de référence.
Dividendes
Amcor a reçu une dérogation aux règles de fonctionnement de règlement de l'ASX, qui permettra à la Société de reporter le traitement des conversions entre ses registres d'actions ordinaires et CDI du 28 février 2023 au 1er mars 2023 inclus.
États des résultats consolidés résumés selon les PCGR des États-Unis (non audités)
Trimestre clos le 31 décembre
Semestre clos le 31 décembre
(millions $)
2021
2022
2021
2022
Ventes nettes
3 507
3 642
6 927
7 354
Coût des ventes
(2 862)
(2 980)
(5 632)
(6 024)
Bénéfice brut
645
662
1 295
1 330
Frais de vente, frais généraux et administratifs
(303)
(298)
(616)
(600)
Frais de recherche et développement
(23)
(24)
(48)
(49)
Restructuration et autres activités connexes, net
(dix)
213
(18)
212
Autres revenus, nets
13
6
5
8
Résultat d'exploitation
322
559
618
901
Intérêts débiteurs, nets
(34)
(68)
(69)
(118)
Autres produits hors exploitation, nets
2
3
7
3
Le revenu avant les impôts
290
494
556
786
La charge d'impôt sur le revenu
(61)
(33)
(124)
(91)
Revenu net
229
461
432
695
Résultat net attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle
(4)
(2)
(5)
(4)
Résultat net attribuable à Amcor plc
225
459
427
691
Taux de change moyen USD:EUR
0,8748
0,9799
0,8615
0,9870
Bénéfice de base par action attribuable à Amcor
0,148
0,309
0,280
0,465
Bénéfice dilué par action attribuable à Amcor
0,148
0,307
0,279
0,461
Nombre moyen pondéré d'actions en circulation – De base
1 520
1 475
1 524
1 474
Nombre moyen pondéré d'actions en circulation – Dilué
1 524
1 485
1 528
1 486
États des flux de trésorerie consolidés résumés selon les PCGR des États-Unis (non audités)
Semestre clos le 31 décembre
(millions $)
2021
2022
Revenu net
432
695
Amortissements et dépréciations
332
284
Gain net sur cession d'entreprises
—
(219)
Évolution des actifs et passifs d'exploitation
(525)
(696)
Autres éléments non monétaires
84
81
Flux de trésorerie nets générés par les activités opérationnelles
323
145
Acquisition d'immobilisations corporelles et d'autres actifs incorporels
(255)
(250)
Produits de cessions d'immobilisations corporelles et autres immobilisations incorporelles
6
8
Acquisitions d'entreprises et investissements dans des sociétés affiliées, et autres
(11)
(103)
Produit des cessions
—
370
Produit net de la dette
471
406
Les dividendes versés
(368)
(365)
Rachat/annulation d'actions
(295)
(40)
Rachats d'actions propres, nets
(41)
(89)
Autres, y compris effet des taux de change sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie
(54)
(95)
Diminution nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie
(224)
(13)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture de l'exercice (1)
850
850
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de la période
626
837
(1) La trésorerie et les équivalents de trésorerie au début de l'exercice 2023 comprennent 75 millions de dollars de trésorerie et d'équivalents de trésorerie classés comme détenus en vue de la vente
Bilans consolidés résumés selon les PCGR des États-Unis (non audités)
(millions $)
30 juin 2022
31 décembre 2022
Trésorerie et équivalents de trésorerie
775
837
Créances clients, nettes
1 935
1 972
Stocks, nets
2 439
2 509
Immobilisations corporelles, nettes
3 646
3 687
Goodwill et autres immobilisations incorporelles, net
6 942
6 858
Actifs détenus en vue de la vente, net
192
—
Autres actifs
1 497
1 612
Total des actifs
17 426
17 475
Dettes fournisseurs
3 073
2 785
Dette à court terme et partie courante de la dette à long terme
150
62
Dette à long terme, moins la portion courante
6 340
6 840
Passifs détenus en vue de la vente
65
—
Comptes de régularisation et autres passifs
3 657
3 377
Capitaux propres
4 141
4 411
Total du passif et capitaux propres
17 426
17 475
Composantes de la croissance du chiffre d'affaires net de l'exercice 2023
Trimestre clos le 31 décembre 2022
Semestre clos le 31 décembre 2022
(millions $)
flexible
Emballage Rigide
Total
flexible
Emballage Rigide
Total
Chiffre d'affaires net exercice 2023
2 812
830
3 642
5 591
1 763
7 354
Chiffre d'affaires net exercice 2022
2 713
794
3 507
5 347
1 580
6 927
Croissance rapportée %
4
4
4
5
12
6
% de change
(6)
(1)
(5)
(7)
(1)
(5)
% de croissance en devises constantes
dix
5
9
12
12
12
% de passage RM
7
dix
8
9
13
dix
Eléments affectant la comparabilité
—
—
—
—
—
—
% de croissance comparable en devises constantes
3
(5)
1
3
(1)
2
Volume %
(1)
(5)
(2)
(1)
(2)
(1)
Prix/ Mix %
4
—
3
4
1
3
Rapprochement des mesures non conformes aux PCGR
Rapprochement du résultat ajusté avant intérêts, impôts, dépréciation et amortissement (EBITDA), du résultat avant intérêts et impôts (EBIT), du résultat net et du résultat par action (EPS)
Trimestre clos le 31 décembre 2021
Trimestre clos le 31 décembre 2022
(millions $)
BAIIA
BAII
Revenu net
EPS (dilué
centimes américains)
BAIIA
BAII
Revenu net
EPS (UScents dilués)
Résultat net attribuable à Amcor
225
225
225
14.8
459
459
459
30,7
Résultat net attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle
4
4
2
2
Charge d'impôt
61
61
33
33
Intérêts débiteurs, nets
34
34
68
68
Dépréciation et amortissement
143
141
EBITDA, EBIT, résultat net et BPA
467
324
225
14.8
703
562
459
30,7
Programmes de restructuration matérielle
dix
dix
dix
0,6
—
—
—
—
Perte nette sur cessions
9
9
9
0,6
—
—
—
—
Impact de l'hyperinflation
2
2
2
0,1
5
5
5
0,3
Dommages matériels et autres, nets
(1)
(1)
(1)
—
—
—
—
—
Règlements de pension
3
3
3
0,2
—
—
—
—
Impacts du conflit russo-ukrainien
—
—
—
—
(207)
(207)
(207)
(13.8)
Autre
—
—
—
—
(1)
(1)
(1)
—
Amortissement des actifs incorporels acquis
41
41
2.6
40
40
2.6
Effet fiscal des éléments ci-dessus
(12)
(0,8)
(19)
(1.3)
EBITDA ajusté, EBIT, résultat net et BPA
490
388
277
18.1
500
399
277
18.5
Rapprochement de la croissance ajustée avec la croissance comparable en monnaie constante
% de croissance - EBITDA ajusté, EBIT, résultat net et BPA
2
3
—
2
% d'éléments affectant la comparabilité
1
1
1
1
% d'impact de change
4
3
4
4
% de croissance comparable en devises constantes
7
7
5
7
Semestre clos le 31 décembre 2021
Semestre clos le 31 décembre 2022
(millions $)
BAIIA
BAII
Revenu net
EPS (dilué
UScents)(1)
BAIIA
BAII
Revenu net
BPA (cents américains dilués)(1)
Résultat net attribuable à Amcor
427
427
427
27,9
691
691
691
46.1
Résultat net attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle
5
5
4
4
Charge d'impôt
124
124
91
91
Intérêts débiteurs, nets
69
69
118
118
Dépréciation et amortissement
289
283
EBITDA, EBIT, résultat net et BPA
914
625
427
27,9
1 187
904
691
46.1
Programmes de restructuration matérielle
17
17
17
1.1
—
—
—
—
Résultat net sur cessions (2)
9
9
9
0,6
—
—
—
—
Impact de l'hyperinflation
4
4
4
0,3
13
13
13
0,9
Dommages aux biens et autres, net(3)
27
27
27
1.8
—
—
—
—
Règlements de pension
3
3
3
0,2
—
—
—
—
Impacts du conflit russo-ukrainien(4)
—
—
—
—
(204)
(204)
(204)
(13.6)
Autre
2
2
2
0,1
(2)
(2)
(2)
(0.1)
Amortissement des actifs incorporels acquis
82
82
5.3
80
80
5.3
Effet fiscal des éléments ci-dessus
(23)
(1.5)
(30)
(2.0)
EBITDA ajusté, EBIT, résultat net et BPA
976
769
548
35,8
994
791
548
36,6
Rapprochement de la croissance ajustée avec la croissance comparable en monnaie constante
% de croissance - EBITDA ajusté, EBIT, résultat net et BPA
2
3
—
2
% éléments affectant la comparabilité(5)
1
1
1
1
% d'impact de change
4
4
5
5
% de croissance comparable en devises constantes
7
8
6
8
(1) Le calcul du BPA dilué pour les trois et six mois clos le 31 décembre 2022 exclut le bénéfice net attribuable aux actions à racheter en vertu de contrats à terme de 3 millions de dollars et 6 millions de dollars respectivement et de 1 million de dollars pour les trois et six mois clos le 31 décembre 2021 .
(2) La perte nette sur cessions pour le semestre clos le 31 décembre 2021 comprend une charge de 9 millions de dollars, déclenchée par un engagement de vente
actifs non essentiels.
(3) Les pertes de biens et autres, nettes, comprennent les pertes de biens et les pertes commerciales connexes principalement associées à la destruction de l'installation de Durban, en Afrique du Sud, de la Société lors des troubles civils généraux de juillet 2021, déduction faite des recouvrements d'assurance.
(4) Inclut le gain net sur la cession de l'activité russe et les frais supplémentaires de restructuration et autres coûts associés au conflit russo-ukrainien.
(5) Reflète l'impact des activités acquises, cédées et abandonnées.
Réconciliation de l'EBIT ajusté par segment de reporting
Trimestre clos le 31 décembre 2021
Trimestre clos le 31 décembre 2022
(millions $)
flexible
Emballage rigide
Autre
Total
flexible
Emballage rigide
Autre
Total
Résultat net attribuable à Amcor
225
459
Résultat net attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle
4
2
Charge d'impôt
61
33
Intérêts débiteurs, nets
34
68
BAII
295
49
(20)
324
516
50
(4)
562
Programmes de restructuration matérielle
dix
—
—
dix
—
—
—
—
Perte nette sur cessions
9
—
—
9
—
—
—
—
Impact de l'hyperinflation
—
2
—
2
—
5
—
5
Gains immobiliers et autres, nets
(1)
—
—
(1)
—
—
—
—
Règlements de pension
—
2
1
3
—
—
—
—
Impacts du conflit russo-ukrainien
—
—
—
—
(207)
—
—
(207)
Autre
—
—
—
—
6
—
(7)
(1)
Amortissement des actifs incorporels acquis
39
2
—
41
38
2
—
40
BAII ajusté
352
55
(19)
388
353
57
(11)
399
EBIT ajusté / % des ventes
13,0 %
6,9 %
11,1 %
12,5 %
6,9 %
11,0 %
Rapprochement de la croissance ajustée avec la croissance comparable en monnaie constante
% de croissance - EBIT ajusté
—
5
3
% d'éléments affectant la comparabilité
1
—
1
% d'impact de change
4
1
3
% devise constante comparable
5
6
7
Semestre clos le 31 décembre 2021
Semestre clos le 31 décembre 2022
(millions $)
flexible
Emballage Rigide
Autre
Total
flexible
Emballage Rigide
Autre
Total
Résultat net attribuable à Amcor
427
691
Résultat net attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle
5
4
Charge d'impôt
124
91
Intérêts débiteurs, nets
69
118
BAII
559
108
(42)
625
827
107
(30)
904
Programmes de restructuration matérielle
17
—
—
17
—
—
—
—
Résultat net sur cession(1)
9
—
—
9
—
—
—
—
Impact de l'hyperinflation
—
4
4
—
13
—
13
Dommages aux biens et autres, net(2)
27
—
—
27
—
—
—
—
Règlements de pension
2
1
3
—
—
—
—
Impacts du conflit russo-ukrainien(3)
—
—
—
—
(204)
—
—
(204)
Autre
—
—
2
2
6
—
(8)
(2)
Amortissement des actifs incorporels acquis
79
3
—
82
77
3
—
80
BAII ajusté
691
117
(39)
769
706
123
(38)
791
EBIT ajusté / % des ventes
12,9 %
7,4 %
11,1 %
12,6 %
7,0 %
10,8 %
Rapprochement de la croissance ajustée avec la croissance comparable en monnaie constante
% de croissance - EBIT ajusté
2
5
3
% éléments affectant la comparabilité(4)
1
—
1
% d'impact de change
5
2
4
% devise constante comparable
8
7
8
(1) La perte nette sur cessions pour le semestre clos le 31 décembre 2021 comprend une charge de 9 millions de dollars, déclenchée par un engagement de vente
actifs non essentiels.
(2) Les pertes de biens et autres, nettes, comprennent les pertes de biens et les pertes commerciales connexes principalement associées à la destruction de l'installation de Durban, en Afrique du Sud, de la Société lors des troubles civils généraux de juillet 2021, déduction faite des recouvrements d'assurance.
(3) Inclut le gain net sur la cession de l'activité russe et les frais supplémentaires de restructuration et autres coûts associés au conflit russo-ukrainien.
(4) Reflète l'impact des activités acquises, cédées et abandonnées.
Rapprochements des flux de trésorerie disponibles ajustés
Semestre clos le 31 décembre
(millions $)
2021
2022
Flux de trésorerie nets générés par les activités opérationnelles
323
145
Acquisition d'immobilisations corporelles et d'autres actifs incorporels
(255)
(250)
Produit de la vente d'immobilisations corporelles et d'autres actifs incorporels
6
8
Impacts du conflit russo-ukrainien, coûts importants liés aux transactions et à l'intégration
31
36
Free Cash Flow Ajusté(1)
105
(61)
(1) Le flux de trésorerie disponible ajusté exclut les impacts du conflit russo-ukrainien, les transactions importantes et les coûts décaissés liés à l'intégration, car ces flux de trésorerie ne sont pas considérés comme directement liés aux activités en cours.
Semestre clos le 31 décembre
(millions $)
2021
2022
BAIIA ajusté
976
994
Intérêts payés, nets
(47)
(112)
Impôt sur le revenu payé
(110)
(91)
Acquisition d'immobilisations corporelles et d'autres actifs incorporels
(255)
(250)
Produits de cessions d'immobilisations corporelles et autres immobilisations incorporelles
6
8
Mouvement du fonds de roulement
(440)
(610)
Autre
(25)
—
Free Cash Flow Ajusté(1)
105
(61)
(1) Le flux de trésorerie disponible ajusté exclut les impacts du conflit russo-ukrainien, les transactions importantes et les coûts décaissés liés à l'intégration, car ces flux de trésorerie ne sont pas considérés comme directement liés aux activités en cours.
Réconciliation de la dette nette
(millions $)
30 juin 2022
31 décembre 2022
Trésorerie et équivalents de trésorerie
(775)
(837)
Dette à court terme
136
48
Tranche de la dette à long terme
14
14
Dette à long terme, moins la portion courante
6 340
6 840
Dette nette
5 715
6 065
SOURCEAmcor
Amcor